martedì 06 Aprile 2021
Pianificazione familiare di lungo termine.
Una protezione per le generazioni future: le polizze incrociate.
Pianificare il patrimonio di famiglia è una responsabilità non solo verso se stessi, ma anche nei confronti dei futuri eredi. Come sempre, la ricerca di protezione patrimoniale familiare nasce da una serie di necessità e insieme di esigenze, specialmente in una fase storica come quella di profonda incertezza che stiamo attraversando. Ad aspetti chiave quali la tutela patrimoniale, la pianificazione successoria e l’ottimizzazione fiscale va aggiunto il tema centrale della riservatezza.
Come unire tali aspetti in una soluzione di investimento di lungo termine?
Potremmo prendere l’esempio di due coniugi residenti in Italia con due figli adulti residenti in Italia.
Una soluzione per la tutela delle generazioni future può essere costruita sottoscrivendo due polizze vita di pari importo incrociate, ciascuna pari alla metà del patrimonio che si vuole proteggere.
La struttura sarebbe la seguente: viene stipulata una prima polizza avente come contraente e come vita assicurata il capofamiglia, e come beneficiario causa morte la moglie. Viene contestualmente sottoscritta una seconda polizza, identica, avente come contraente e come vita assicurata la moglie, e come beneficiario il marito.
“Le polizze incrociate” permettono una corretta e controllata pianificazione successoria. In particolare, alla morte di uno dei due coniugi, una delle due polizze liquida all'altro coniuge il capitale, che riceve quindi le somme in esenzione da imposta di successione e potrà effettuare un versamento aggiuntivo sull'altra polizza in essere, modificandone i beneficiari ed inserendo i figli.
I sottoscrittori delle polizze, sui quali non grava alcun obbligo dichiarativo, beneficiano del differimento dell’imposta sostitutiva sul capital gain e sull’imposta di bollo e godono dell’esenzione dall’imposta di successione. Il patrimonio di famiglia oggetto di polizza resta inoltre tutelato da possibili aggressioni terze, essendo impignorabile e insequestrabile.
Esiste poi l'ulteriore inserimento dell'opzione a protezione del capitale in caso di premorienza (opzione Wealth Life Cover) che non comporta alcuna richiesta da parte della Compagnia emittente di questionari e/o esami medici. L’opzione Wealth Life Cover ha lo scopo di mitigare l’impatto dalle eventuali fluttuazioni negative di mercato, proteggendo il patrimonio da trasferire al beneficiario e, in tal modo, anche il capitale inizialmente versato.
Come unire tali aspetti in una soluzione di investimento di lungo termine?
Potremmo prendere l’esempio di due coniugi residenti in Italia con due figli adulti residenti in Italia.
Una soluzione per la tutela delle generazioni future può essere costruita sottoscrivendo due polizze vita di pari importo incrociate, ciascuna pari alla metà del patrimonio che si vuole proteggere.
La struttura sarebbe la seguente: viene stipulata una prima polizza avente come contraente e come vita assicurata il capofamiglia, e come beneficiario causa morte la moglie. Viene contestualmente sottoscritta una seconda polizza, identica, avente come contraente e come vita assicurata la moglie, e come beneficiario il marito.
“Le polizze incrociate” permettono una corretta e controllata pianificazione successoria. In particolare, alla morte di uno dei due coniugi, una delle due polizze liquida all'altro coniuge il capitale, che riceve quindi le somme in esenzione da imposta di successione e potrà effettuare un versamento aggiuntivo sull'altra polizza in essere, modificandone i beneficiari ed inserendo i figli.
I sottoscrittori delle polizze, sui quali non grava alcun obbligo dichiarativo, beneficiano del differimento dell’imposta sostitutiva sul capital gain e sull’imposta di bollo e godono dell’esenzione dall’imposta di successione. Il patrimonio di famiglia oggetto di polizza resta inoltre tutelato da possibili aggressioni terze, essendo impignorabile e insequestrabile.
Esiste poi l'ulteriore inserimento dell'opzione a protezione del capitale in caso di premorienza (opzione Wealth Life Cover) che non comporta alcuna richiesta da parte della Compagnia emittente di questionari e/o esami medici. L’opzione Wealth Life Cover ha lo scopo di mitigare l’impatto dalle eventuali fluttuazioni negative di mercato, proteggendo il patrimonio da trasferire al beneficiario e, in tal modo, anche il capitale inizialmente versato.